עסק יכול להרוויח ועדיין להישאר בלי כסף, כי רווח הוא מספר בדוח וכסף הוא מה שנמצא בפועל בחשבון הבנק. כדי לזהות את הפער בזמן צריך בניית וניהול תזרים מזומנים בעסק, הכוונה, תחזית של מה נכנס ומה יוצא בכל חודש, ולא רק סיכום בדיעבד.
אם שאלתם את עצמכם איך ייתכן שהדוח נראה טוב והחשבון ריק, או שחשבתם פעם שאולי הבעיה בכלל לא במכירות, אלא בתזמון, בחברת iCount נשמח לעשות לכם סדר, הכנו לכם כאן את כל מה שצריך לדעת על הנושא.
למה בניית וניהול תזרים מזומנים בעסק חשובים גם כשהעסק רווחי?
רווח נרשם ברגע שהוצאתם חשבונית, גם אם הלקוח עוד לא שילם, אבל תזרים בודק רק כסף שנכנס ויוצא בפועל, והפער ביניהם נוצר בדרך כלל מכמה כיוונים:
- לקוחות ששילמו באיחור
- מלאי שנקנה וטרם נמכר
- ספקים שדורשים תשלום מוקדם
- מיסים והלוואות שמגיעים בתאריך קבוע
כל אחד מהנושאים הנ"ל יכול לרוקן את החשבון בחודש שבו הדוח מראה רווח.
אילו נתונים מומלץ לכלול בתזרים?
בניית וניהול תזרים מזומנים בעסק מתחילה ברשימה אחת מסודרת, ובה כדאי לכלול:
- הכנסות צפויות, לפי המועד שבו הכסף אמור להגיע ולא לפי מועד החשבונית
- הוצאות קבועות כמו שכירות, ביטוח ומנויים
- הוצאות משתנות שגדלות וקטנות עם היקף הפעילות
- תשלומים לספקים (לפי תנאי התשלום שנקבעו מולם)
- משכורות ותשלומים נלווים, שמועדם קבוע ואי אפשר לדחות אותם
- מיסים, הלוואות ואשראי, כולל מע"מ בשיעור של 18 אחוזים ומועדי הפירעון
איך נראה בפועל הפער בין רווח לכסף בבנק?
עסק מוציא חשבונית של 40,000 שקלים ללקוח בתנאי שוטף פלוס 60 יום, אבל באותו חודש עליו לשלם לספק 25,000 שקלים ולעובדים 15,000 שקלים.
בדוח הרווחים החודש נראה מצוין, אבל לחשבון הבנק לא נכנס שקל ויצאו ממנו 40,000, לכן עד שהלקוח ישלם, העסק יצטרך אשראי או לבקש מהספק לדחות את התשלום וכשרואים נתון כזה מראש, אפשר לתכנן את הצעדים קדימה.
אילו החלטות אפשר לקבל כשרואים חודש בעייתי מראש?
תחזית שנבנית כחלק מבנייה וניהול של תזרים המזומנים בעסק מראה את המצב היום, אבל גם את החודשים הבאים, הנה מה שאפשר לזהות בתחזית ואיזו פעולה מתאימה לכל מצב:
| איזו החלטה אפשר לקבל | מה זה אומר | מה רואים בתחזית |
| להקדים גבייה או לדחות רכישה לא דחופה | הפער יצטרך מימון | חודש עם הכנסות נמוכות והוצאות גבוהות |
| לשלוח תזכורת מוקדמת ולהציע תנאי תשלום מותאמים | הכסף יגיע אחרי שצריך לשלם | לקוח גדול שמאחר בתשלום |
| להפריש כסף מראש או לתאם מסגרת אשראי | יציאה גדולה במועד קבוע | מס או הלוואה גדולים בחודש הבא |
| לשקול השקעה בציוד, במלאי או בהרחבת הפעילות | יש כסף שלא עובד | עודף מזומנים לאורך זמן |
איך עוברים מבדיקה בדיעבד לתמונת מצב עדכנית?
מעקב באקסל תלוי בכך שמישהו יעדכן אותו בזמן, ואם אתם לא מעוניינים להיות תלויים יותר במעקב ידני, iCount היא מערכת ותיקה שמרכזת את המידע הפיננסי והתפעולי של העסק במקום אחד: חשבוניות, הוצאות, תזכורות תשלום ללקוחות ודוחות.
החדשנות של המערכת נועדה להפוך את התנהלות העסק לדיגיטלית יותר, אבל גם לאפשר לבעל העסק לקבל החלטות על בסיס מידע נגיש ומסודר.
זכרו, ניהול נכון של תזרים מזומנים לעסק מפריד בין עסק שמופתע מהחודש הבא לעסק שכבר יודע מה צפוי בו. אם אתם רוצים לעבור מהסתכלות בדיעבד על המספרים לניהול שוטף ומסודר יותר, הצטרפו ללקוחות iCount וקבלו שליטה על תזרים העסק שלכם.
שאלות נפוצות
מה ההבדל בין דוח רווח והפסד לתזרים מזומנים?
דוח רווח והפסד נרשם לפי מועד ההכנסה וההוצאה, גם אם הכסף עוד לא זז, תזרים מתעד רק את הכסף שנכנס ויצא בפועל ולכן מתאר את המצב בחשבון.
כמה חודשים קדימה כדאי לתכנן?
עסקים רבים מתחילים בשלושה עד שישה חודשים ומעדכנים את התחזית אחת לחודש. כך אפשר לראות מראש עומסים, כשבמקביל התחזית נשארת קרובה למציאות.
האם ניהול תזרים מזומנים בעסק מתאים גם לעצמאי?
כן, גם עצמאי יחיד מתמודד עם מועדי תשלום שונים, מקדמות ומע"מ, לכן תמונה מסודרת עוזרת לו להפריש כסף בזמן.
מה עושים כשהתחזית מראה חודש שלילי?
אפשר להקדים גבייה, לדחות הוצאה לא דחופה, לתאם עם ספקים מועדי תשלום או לבדוק מסגרת אשראי מראש, ככל שמזהים את הנושא מוקדם יותר, יש יותר אפשרויות.
ִ
